O SPED Fiscal (EFD ICMS/IPI) e o SPED Contribuições (EFD PIS/Cofins) são arquivos digitais que a empresa entrega ao fisco com as operações do período. O System Commerce gera esses arquivos a partir das notas emitidas e recebidas no próprio sistema; no SPED Contribuições, a apuração final do PIS e da Cofins fica com o contador. O sistema emite ainda a GNRE das vendas interestaduais e, para destino SP e ES, o DARE-SP e o DUA-ES.
O que é o SPED Fiscal (EFD ICMS/IPI)?
É a escrituração digital das operações que envolvem ICMS e IPI: entradas, saídas, apuração e inventário. Os dados saem das notas fiscais, por isso a qualidade do cadastro e da emissão faz diferença na hora de gerar o arquivo.
O que é o SPED Contribuições?
É a escrituração digital de PIS e Cofins. Assim como o SPED Fiscal, ele é montado a partir dos documentos fiscais do período.
O sistema gera os arquivos para o contador?
Sim. O System Commerce gera o SPED Fiscal (com os blocos de notas, apuração do ICMS, inventário e produção) e o SPED Contribuições com as notas de entrada, saída e serviços; a apuração final do PIS e da Cofins é feita pelo contador. O sistema gera o Sintegra, apura o ICMS e o ICMS-ST de SP e calcula o ressarcimento de ICMS-ST. Os XMLs do período saem em um arquivo .zip, e o contador fica autorizado a baixá-los na SEFAZ.
Como o sistema trata GNRE, DARE-SP e DUA-ES?
Nas vendas interestaduais com imposto devido ao estado de destino, o sistema emite a GNRE a partir das notas. Só para destino SP e ES, emite também DARE-SP e DUA-ES; o DARE-SP exige a chave da API da SEFAZ-SP.
Como evitar erros no validador?
Os erros do SPED quase sempre nascem no cadastro e na nota. O sistema ajuda a manter estes cuidados:
- Cadastro completo: produtos com NCM, origem e perfil fiscal corretos.
- Nota conferida: CFOP e regra fiscal de cada item conferidos antes de transmitir.
- Inventário em dia: o controle de inventário alimenta a lista de inventário exigida no SPED.
- Notas de entrada: as compras lançadas no sistema completam a escrituração do período.
Que outras obrigações o sistema gera?
Além do SPED e das guias:
- Sintegra: geração do arquivo do Sintegra.
- Apuração: apuração do ICMS e do ICMS-ST de SP.
- Ressarcimento: cálculo do ressarcimento de ICMS-ST.
- Bloco K: produção e estoque no SPED Fiscal.
Veja também
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- Versão Full: o ERP completo
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Perguntas frequentes
O System Commerce gera o SPED?
Sim. Gera o SPED Fiscal completo e o SPED Contribuições com as notas; a apuração final do PIS e da Cofins fica com o contador.
O sistema emite guias de recolhimento?
Sim. Emite GNRE das vendas interestaduais e DARE-SP e DUA-ES para destino SP e ES.
O contador consegue acessar os XMLs?
Sim. Você exporta as notas do período em .zip, e o contador fica autorizado a baixar os XMLs na SEFAZ.
Quem entrega o SPED ao fisco?
Normalmente o contador valida e transmite o arquivo gerado pelo sistema.